股票总资产不对怎么办？
目前有些基金公司在计算上证180指数基金、上证红利ETF等指数基金净值时，按照股票市值+其他净权益进行计算；而有些基金公司在计算自己管理的指数基金净值时，则是按照股票市值+总资产的办法进行。由于总资产比其他净权益大，后一种净值计算办法得出的净值往往低于第一种办法计算的净值，从而引发了基金净值计算的“净资产之争”。
所谓总资产是指基金所拥有的各种有价证券、银行存款本息、基金应收的申购基金款，以及其他投资所形成的价值总和。其他净权益，一般是指总资产减去按照市场利率计息的应付基金赎回款。从字面含义理解，总资产的含义要大于其他净权益的含义。
按照《证券投资基金法》以及《证券投资基金会计核算办法》规定，基金资产净值应当“以每份基金资产净值为计算基础”，基金资产净值必须“以基金资产总值减去负债后的价值以及每份基金资产净值”。
据此可以判断，上述两种基金净值计算公式，前者符合现行基金法规，而后者所称的“总资产”既非基金资产总值又非基金资产净值，因此不符合我国基金法规的要求。
由于我国交易所对上市交易的股票实施T+1清算交收制度，投资者可以在T+1日卖出T日新购入的股票，同时ETF的申购、赎回过程中也包含现金替代的环节，因此ETF基金在清算的时候，存在应付申购款、应付赎回款、应收申购款等科目。